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2019年预算信息公开目录

第一部分 昆明市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算报告

第二部分 昆明市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算附表

表一、2018年昆明市一般公共预算收支执行简表

表二、2018年昆明市市级一般公共预算收支执行简表

表三、2018年昆明市市本级一般公共预算收支执行简表

表四、2018年一般公共预算支出执行情况表

表五、2018年昆明市政府性基金预算收支执行简表

表六、2018年昆明市市级政府性基金预算收支执简表

表七、2018年昆明市市本级政府性基金预算收支执行简表

表八、2018年政府性基金预算支出执行情况表

表九、2018年昆明市国有资本经营预算收支执行情况表

表十、2018年昆明市市级国有资本经营预算收支执行情况表

表十一、2018年昆明市市本级国有资本经营预算收支执行情况表

表十二、2018年昆明市社会保险基金收支执行情况表

表十三、2018年昆明市社会保险基金结余执行情况表

表十四（一）、2019年昆明市一般公共预算收入预算表

表十四（二）、2019年昆明市一般公共预算支出预算表

表十五（一）、2019年昆明市市级一般公共预算收入预算表

表十五（二）、2019年昆明市市级一般公共预算支出预算表

表十六（一）、2019年昆明市市本级一般公共预算收入预算表

表十六（二）、2019年昆明市市本级一般公共预算支出预算表

表十七、2019年昆明市高新开发区一般公共预算收支简表

表十八、2019年昆明市经济技术开发区一般公共预算收支简表

表十九、2019年昆明市旅游度假区一般公共预算收支简表

表二十、2019年昆明市阳宗海风景名胜区一般公共预算收支简表

表二十一、2019年云南滇中新区本级一般公共预算收支简表

表二十二、2019年空港经济区一般公共预算收支简表

表二十三、2019年昆明市一般公共预算支出预算表

表二十四、2019年昆明市一般公共预算专项转移支付表(分项目)

表二十五、2019年昆明市一般公共预算税收返还和转移支付预算表（分地区）

表二十六、2019年市本级一般公共预算基本支出表（部门经济分类）

表二十七、2019年市本级一般公共预算基本支出表（政府经济分类）

表二十八（一）、2019年昆明市政府性基金预算收入预算表

表二十八（二）、2019年昆明市政府性基金预算支出预算表

表二十九（一）、2019年昆明市市级政府性基金预算收入预算表

表二十九（二）、2019年昆明市市级政府性基金预算支出预算表

表三十（一）、2019年昆明市市本级政府性基金预算收入预算表

表三十（二）、2019年昆明市市本级政府性基金预算支出预算表

表三十一、2019年昆明市高新开发区政府性基金预算收支表

表三十二、2019年昆明市经济技术开发区政府性基金预算收支表

表三十三、2019年昆明市旅游度假区政府性基金预算收支表

表三十四、2019年昆明市阳宗海风景名胜区政府性基金预算收支表

表三十五、2019年云南滇中新区本级政府性基金预算收支表

表三十六、2019年空港经济区政府性基金预算收支表

表三十七、2019年昆明市政府性基金预算支出情况表

表三十八、2019年昆明市市本级政府性基金转移支付表（专项转移支付项目）

表三十九（一）、2019年昆明市国有资本经营收入预算表

表三十九（二）、2019年昆明市国有资本经营支出预算表

表四十（一）、2019年昆明市市级国有资本经营收入预算表

表四十（二）、2019年昆明市市级国有资本经营支出预算表

表四十一（一）、2019年昆明市市本级国有资本经营收入预算表

表四十一（二）、2019年昆明市市本级国有资本经营支出预算表

表四十二、2019年国有资本经营预算补充表

表四十三（一）、2019年昆明市社会保险基金收入预算表

表四十三（二）、2019年昆明市社会保险基金支出预算表

表四十三（三）、2019年昆明市本级社会保险基金支出预算表

表四十四、2019年昆明市社会保险基金结余预算表

表四十五、2018年昆明市政府债务限额和余额情况表

表四十六、2018年昆明市市级政府债务限额和余额情况表

表四十七、2018年昆明市市本级政府债务限额和余额情况表

表四十八、2018年昆明市地方政府债务投向情况表

表四十九、2018年昆明市地方政府一般债务投向情况表

表五十、2018年昆明市地方政府专项债务投向情况表

表五十一、2018年昆明市市级地方政府债务投向情况表

表五十二、2018年昆明市市级地方政府一般债务投向情况表

表五十三、2018年昆明市市级地方政府专项债务投向情况表

表五十四、2018年昆明市市本级地方政府债务投向情况表

表五十五、2018年昆明市市本级地方政府一般债务投向情况表

表五十六、2018年昆明市市本级地方政府专项债务投向情况表

表五十七（一）、2019年昆明市政府债务限额和余额情况表

表五十七（二）、2019年昆明市政府一般债务余额情况表

表五十七（三）、2019年昆明市政府专项债务余额情况表

表五十八、2019年昆明市市级政府债务限额和余额情况表

表五十九、2019年昆明市市本级政府债务限额和余额情况表表

表六十、“三公”经费预算财政拨款情况统计表

表六十一、2019年昆明市政府一般债务分地区限额表

表六十二、2019年昆明市政府专项债务分地区限额表

表六十三、重点工作情况解释说明汇总表

监督索引号53010003000010000

球探足球比分_球探体育—激情直播赢盈中昆明市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案的报告

——2019年2月17日在昆明市第十四届人民代表大会第四次会议上

昆明市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将昆明市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请市十四届人大四次会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，面对复杂多变的国际国内经济形势，在市委的坚强领导下，在市人大和市政协的监督支持下，市政府财政部门认真贯彻落实中央、省、市系列决策部署，圆满完成了市十四届人大三次会议确定的收支任务，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算

全市一般公共预算收入595.6亿元，完成预算的100.7%，较上年决算数增长（下同）6.2%，加上上级补助、一般债券转贷等收入475.6亿元，收入总计1071.2亿元。一般公共预算支出756.8亿元，完成预算的103.8%，加上一般债券还本、上解上级等支出314.4亿元，支出总计1071.2亿元。收支平衡。

全市地方一般公共预算收入增幅高于全省平均0.5个百分点，其中税收收入477.1亿元，增长16.1%，占全市地方一般公共预算收入的80.1%，税收占比较上年提高6.8个百分点，收入质量全省排名第一。

市级一般公共预算收入301.4亿元，完成预算的107.2%，增长5.0%，加上上级补助、一般债券转贷等收入487.1亿元，收入总计788.5亿元。一般公共预算支出269.5亿元，完成预算的105.9%，加上补助下级、一般债券还本等支出519.0亿元，支出总计788.5亿元。收支平衡。

市本级一般公共预算收入188.4亿元，完成预算的108.0%，增长19.9%，加上上级补助、一般债券转贷等收入514.2亿元，收入总计702.6亿元。一般公共预算支出184.9亿元，完成预算的107.2%，加上补助下级、一般债券还本等支出517.7亿元，支出总计702.6亿元。收支平衡。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入705.3亿元，完成预算的107.2%，增长83.2%，加上专项债券转贷等收入346.9亿元，收入总计1052.2亿元。政府性基金预算支出650.3亿元，完成预算的96.0%，增长85.3%，加上专项债券还本等支出401.9亿元，支出总计1052.2亿元。收支平衡。

市级政府性基金预算收入612.3亿元，完成预算的102.4%，增长98.4%，加上专项债券转贷等收入340.3亿元，收入总计952.6亿元。政府性基金预算支出539.8亿元，完成预算的90.8%，增长105.7%，加上专项债券还本、补助下级等支出412.8亿元，支出总计952.6亿元。收支平衡。

市本级政府性基金预算收入546.2亿元，完成预算的104.2%，增长102.0%，加上专项债券转贷等收入337.6亿元，收入总计883.8亿元。政府性基金支出462.3亿元，完成预算的92.4%，增长118.5%，加上专项债券还本、补助下级等支出421.5亿元，支出总计883.8亿元。收支平衡。

政府性基金收支增幅较大的主要原因是：2018年土地成交量上升，土地出让收入、划拨土地收入增加，相应增加支出安排。

（三）国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入3.9亿元，完成预算的103.3%，下降30.4%，加上上级补助等收入4.3亿元，收入总计8.2亿元。国有资本经营预算支出7.9亿元，完成预算的216.4%，增长339.2%，向一般公共预算调出0.3亿元，支出总计8.2亿元。收支平衡。

市级国有资本经营预算收入3.6亿元，完成预算的100.0%，下降34.1%，加上上级补助等收入4.3亿元，收入总计7.9亿元。国有资本经营预算支出4.3亿元，完成预算的121.9%，增长474.3%，加上补助下级、向一般公共预算调出资金等支出3.6亿元，支出总计7.9亿元。收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入0.2亿元，完成预算的100.0%，下降95.6%，加上上级补助等收入4.3亿元，收入总计4.5亿元。国有资本经营预算支出0.2亿元，完成预算的99.6%，下降51.1%，加上补助下级、向一般公共预算调出资金等支出4.3亿元，支出总计4.5亿元。收支平衡。

国有资本经营预算收入减少较大的原因是：上年市滇投公司上缴历年经营利润5亿元，2018年无此收入；支出增加较大的原因是：2018年省级下达国有企业改革补助3亿元、滇中新区安排空港投资公司3亿元，上年无此支出。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入344.6亿元，完成预算的115.6%，增长0.6%。全市社会保险基金预算支出268.2亿元，完成预算的102.4%，下降7.5%。收支相抵，当年结余76.5亿元，上年滚存结余320.9亿元，2018年年末滚存结余397.4亿元。

社保基金预算收入增长的主要原因是：城乡居民基本养老保险中央财政补贴标准、城乡居民基本医疗保险个人缴费标准及财政补贴标准提高；支出减少的主要原因是：上年对机关事业单位基本养老保险进行清算，2018年无此因素。

昆明市社会保险基金实行市级及以上统筹，不单列市级和市本级预算。

（五）市级其他地区2018年预算执行情况

1.高新区。一般公共预算收入25.6亿元，增长11.7%；支出14.7亿元，增长14.5%。政府性基金预算收入1.9亿元，下降42.0%；支出2.0亿元，下降25.8%。

2.经开区。一般公共预算收入37.9亿元，增长13.2%；支出27.2亿元，下降17.4%。政府性基金预算收入16.4亿元，增长121.1%；支出16.3亿元，增长112.2%。

3.滇池度假区。一般公共预算收入16.3亿元，增长4.7%；支出15.8亿元，增长4.5%。政府性基金预算收入27.7亿元，增长106.1%；支出18.8亿元，增长42.5%。

4.阳宗海风景区。一般公共预算收入6.2亿元，增长8.2%；支出7.5亿元，增长6.7%。政府性基金预算收入2.8亿元，增长289.8%；支出5.8亿元，增长572.1%。

5.滇中新区本级。一般公共预算收入19.2亿元，下降57.9%；支出11.1亿元，下降77.9%。一般公共预算收支减少，主要是上年一次性因素影响。政府性基金预算收入15.2亿元，增长15.8%；支出31.7亿元，增长26.2%。

6.空港经济区。一般公共预算收入7.8亿元，增长17.8%；支出8.2亿元，下降3.8%。政府性基金预算收入2.1亿元，增长592.1%；支出2.9亿元，增长121.4%。

以上预算执行情况均为快报数，详见《昆明市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算（草案）》。待省财政厅批复我市2018年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告变化情况。

（六）其他报告事项

1.地方政府债务情况。截至2018年底，全市政府债务余额2007.3亿元，比限额低239.4亿元。分级次看，市级政府债务余额1604.6亿元，比限额低137.9亿元，市本级政府债务余额1248亿元，比限额低46.9亿元。

2.市本级预备费使用情况。2018年市本级年初预算安排预备费3.6亿元，并在年度预算执行中使用3.6亿元，主要用于提前淘汰黄标车补助、建档立卡贫困人口医保补助、60岁以上户籍老年人免费接种肺炎疫苗等环保和民生领域新增重点项目。

3.市本级预算稳定调节基金安排使用情况。2018年年初市本级预算稳定调节基金余额9.3亿元，当年未动用；年末新增预算稳定调节基金13.9亿元，余额为23.2亿元。

4.“三公”经费预算执行情况。2018年，全市“三公”经费财政拨款支出2.4亿元，比年初预算安排减少0.5亿元，下降16.3%。市本级“三公”经费财政拨款支出0.6亿元，比年初预算安排减少0.15亿元，下降19.4%。

二、2018年财政政策执行和财政重点工作情况

市政府财政部门认真贯彻落实中央、省委、市委决策部署和市十四届人大三次会议决议，积极推动产业发展培育财源，优化财政资源配置，有力保障重点支出，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，财政改革发展取得积极成效。

（一）全力支持打好三大攻坚战

全力打好债务风险防范攻坚战。调整充实政府性债务和投资管理委员会，完成全市地方政府隐性债务摸底认定，开展政府投资项目融资前置审核，加强风险源头管控，坚决遏制新增政府隐性债务。严防以PPP模式违规变相举债融资，整改规范37个项目，加强政府支出责任监测，严守支出限额。健全分级应急处置机制，加强风险预警和到期提示，严守风险底线。严格偿还计划和清单管理，盘活资产筹集资金，督促落实偿债责任，全市政府债务余额净减少74.5亿元。

精准投入支持打赢脱贫攻坚战。全市投入脱贫攻坚财政资金72.4亿元，其中市本级28.7亿元。推进县级涉农资金统筹整合，加强资金监管和问题整改。围绕脱贫核心指标精准投入，保障“七个一批”和农村危房改造、饮水安全等9项措施落实，助力寻甸县顺利脱贫摘帽，有力支持东川区、禄劝县加快脱贫出列步伐。

支持打好污染防治攻坚战。全市节能环保支出25.3亿元，支持滇池和阳宗海湖泊治理、黑臭水体整治、河长制、滇池流域“五采区”恢复治理、“森林昆明”建设等，实施入滇河道生态补偿机制，实施黄标车和老式渣土车提前淘汰补贴，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。

（二）聚力支持经济高质量发展

优化企业发展环境。全面落实减税降费政策，对先进装备制造业等行业增值税留抵退税7.2亿元；取消工业用地项目省以下计提，降低企业用地成本0.8亿元。发布财政支持企业发展专项资金目录清单，投入0.2亿元，推进“一网四中心”建设，改善营商环境。

促进实体经济发展。投入8.4亿元，落实产业稳增长政策；争取4.3亿元，支持61家企业“三供一业”分离移交。实施普惠金融政策，拨付创业担保贷款贴息资金1.4亿元，撬动银行发放创业担保贷款13亿元。推进“财园助企贷”，为113户企业提供无抵押无担保贷款6.8亿元，支持解决民营企业和中小微企业融资难、融资贵问题。

助推产业转型升级。支持科技创新，实施企业研发后补助政策，促进全社会研发投入；支持人才强市、质量强市、名牌强市和标准化战略。投入6.5亿元支持工业攻坚三年行动计划。投入3.7亿元支持服务业经济攻坚，发展总部、楼宇、会展经济，支持旅游市场秩序整治，推动旅游产业转型升级，积极支持国家植物博物馆和中国昆明大健康产业示范区建设；投入3.1亿元支持新能源汽车产业发展及推广应用。投入2.9亿元支持高原现代农业、林下经济、都市农庄、特色农产品加工、新兴生物产业扶持等，支持打好“三张绿色牌”，提高发展质量。

支持扩大对外开放。投入1.4亿元，支持开拓和培育国际航线、公路班线、铁路班列，新开通国际直飞航线5条。争取中央补助资金1.3亿元，支持国家跨境电子商务综合试验区和国家流通领域现代供应链示范项目建设。投入1亿元，支持出口导向型经济发展，促进全市进出口总额大幅增长。

支持乡村振兴战略。投入1.6亿元推进农村综合改革，持续开展“一事一议”财政奖补和“四位一体”建设。支持村集体经济发展试点、乡村振兴试点示范、美丽乡村建设等。投入1.4亿元支持开展农业综合开发，建设高标准农田7.7万亩。投入农林保险保费补助0.5亿元，为全市1.8万户农户提供10.6亿元的风险保障。采用以奖代补方式，支持做好农村环境卫生集中整治。支持村级活动场所建设。积极促进农村电商发展。

（三）着力改善人居环境和保障民生

支持城乡人居环境提升。全市城乡社区支出108.2亿元。加大项目前期费投入，并积极引入社会资本，推进“五网”综合交通等城乡基础设施建设，改善人居环境。投入29亿元，支持功东、宜石、武倘寻等高速公路，轨道交通、新建和整治城市道路、农村公路、南二环提升改造等。有力保障两规修编、城市缓堵、海绵城市建设、全国文明城市创建。扎实推进城乡“四治三改一拆一增”和农村“七改三清”。

支持发展公平优质教育。全市教育支出130亿元，同比增长10.1%，其中普通教育、职业教育支出分别为102.3亿元、7.5亿元。推进义务教育优质均衡，促进各阶段教育协调发展。投入5.7亿元，落实资助家庭经济困难学生生活费补助、职业教育各项学生资助政策，资助学生72.87万人次。投入2.6亿元，支持全面完成薄弱学校改造。投入1.7亿元支持全市中小学幼儿园C级校舍加固改造工程。投入“三名工程”专项资金0.5亿元，支持“三名”工程和银龄讲学计划，扩大优质教育覆盖面。

支持社会保障和就业创业。全市社会保障和就业创业支出98.4亿元，同比增长16.3%。其中，投入36亿元用于社会保险补助、支持实施全民参保计划、提高企业职工基本养老保险待遇等；投入13.4亿元，完善社保和社会救助，支持优抚、临时救助、特困人员救助供养等兜底保障。投入1.3亿元用于全市15.4万名高龄老年人保健补助提标。投入1.3亿元支持做好残疾人服务保障。投入0.5亿元推进城乡居家和社区养老服务体系建设。投入3.6亿元用于高校毕业生、就业困难人员等重点群体就业。落实国家对转业干部、退役士兵优抚安置政策。设立农民工工资应急周转金，保障农民工工资支付。拨付乡村公共服务岗位补贴资金，支持农村劳动力转移就业。支持“泛海扬帆昆明大学生创业行动”，促进就业创业。

支持医疗卫生服务水平提高。全市医疗卫生支出62.5亿元，同比增长9.9%，其中，财政对基本医疗保险基金的补助21.1亿元。投入3.5亿元，将基本公共卫生服务项目人均补助标准由每人每年50元提高到55元。投入0.8亿元，支持开展地方病防治、艾滋病防治等重大公共卫生项目。投入1.2亿元，加强困难群众医疗保障，健全疾病救治体系，完善综合保障措施，推进健康扶贫惠民医疗政策落实。投入2.3亿元，推进县级医院、乡镇卫生院、村卫生室提质达标，提升医疗服务质量和服务能力。

支持文化和体育事业发展。全市文化、体育和新闻广电支出8亿元，增长8.1%。主要用于支持文化产业发展，实施文化惠民工程、重点文物保护、文化传承，支持国家现代公共文化服务体系示范区创建等文化项目；支持全民健身工程、上合昆明国际马拉松等赛事举办。

支持平安和谐昆明建设。全市公共安全支出66亿元，增长15%。支持完善社会治安防控体系，“平安细胞工程”建设，扫黑除恶，禁毒反恐。支持“七五”普法，完善公共法律服务体系。投入2.7亿元，保障安全生产、消防应急救援支出，支持创建国家安全发展示范城市。投入1.2亿元，支持创建国家食品安全示范城市和全国民族团结进步示范市。

（四）努力提升财政管理效能

预算管理水平明显提升。收入组织提质增效，全市一般公共预算收入增幅高于全省平均0.5个百分点。争取上级转移支付资金214.2亿元，增长8.2%。加大预算统筹，完善基本支出定额标准，清理规范重点支出挂钩事项；优化支出结构，压缩一般性项目支出预算10%；加快执行进度，清理消化结转结余资金36.1亿元；突出保“三保”、保重点，全市一般公共预算支出的73.7%用于民生。

市对下财政体制不断完善。坚持保障与激励相结合，全年市对下均衡性转移支付7.5亿元，较上年增加1.5亿元，增长25%。对财政运行困难地区给予一次性补助1.7亿元，切实帮助基层政府兜住“三保”底线。继续实施市对下税收增量奖补政策，出台省级税收增收留用和以奖代补结算办法，兑现县区留用奖补资金，激励各地培植财源，加快发展。

国库管理基础更加扎实。开展财政专户清理规范，累计销户81个。强化预算单位银行账户管理和监控，推进国库集中支付电子化改革，实现市、县、乡三级预算执行动态监控和国库集中支付电子化管理全覆盖，规范、完整、高效、透明的国库集中支付体系初步形成，财政资金运行安全和使用效益明显提高。

预算绩效管理成效明显。完善预算绩效管理考核评价体系，规范全过程预算绩效管理流程，初步形成财政资金问效闭环系统，为实施全面预算绩效管理构建了制度基础。组织开展部门预算绩效目标申报审核，对956个项目进行重点绩效跟踪，对1018个项目实施预算绩效评价。运用绩效评价结果扣减部门年度预算0.7亿元。对总额8.4亿元的63个预算申报项目开展事前绩效评估，审减1.2亿元。

法治财政建设稳步推进。开展预算法等财政法律法规宣传教育，加强规范性文件管理，完善重大行政决策程序、法律顾问服务、执法全过程记录制度，规范细化行政执法自由裁量权，开展合法性审查170余件次，规范政府采购投诉处理、非税稽查、财政评审执法程序和法律文书，依法开展行政复议，强化执法监督，全国法治财政示范点建设深入推进。

财政监督管理不断加强。整合财政监督力量，构建“日常监管和专项监督结合、外部监督和内部监督并重”的监督机制，全面提升监督效能。深入开展财政收支真实性、政府性债务管理、扶贫资金监管等专项检查，移交脱贫攻坚资金监督执纪问责线索45条。加强政府投资项目监督，评审项目26个，审减投资2.1亿元，审减率5.8%。严格政府采购监管，全市实际采购46.9亿元，节约率12.1%。强化政府购买服务管理，修订政府购买服务指导性目录和禁止购买事项清单，规范政府购买服务行为。

财政运行更加规范透明。建立与人大、审计等部门协同监管机制，积极配合市人大开展覆盖各县区的预算监督联网平台建设。认真整改审计查出问题，提升财政规范运行水平。高质高效办理人大代表建议33件，政协委员提案38件。提前完成预决算公开，提高信息公开完整性、规范性、及时性。在2018年清华大学公布的295个地级以上城市政府财政透明度排行中，我市名列第23位，较上年上升25位，在省会城市中排名第6位。

各位代表！2018年财政工作取得的进步，是市委坚强领导的结果，是市人大、市政协监督指导和各位代表、委员关心支持的结果，是全市各级各部门和全市各族人民齐心协力艰辛付出的结果。在总结成绩的同时，我们清醒地认识到当前财政管理中存在一些突出问题：一是财政持续增收缺乏支撑。我市区域发展不平衡，产业实力不强，结构不优，税源结构单一，财政收入持续稳定增长基础不牢。二是财政平衡难度不断加大。产业发展、债务风险防范、污染防治、脱贫攻坚任务艰巨，“三保”支出、乡村振兴、基础设施和民生刚性支出持续增长，基层财政运行困难，财政可持续发展面临挑战。三是财政管理效能仍有待提升。部门预算执行主体责任落实不够到位，预算编报质量不高，财政资金监管仍需强化，预算绩效管理仍需加力，依法理财仍需深入推进。

三、2019年地方财政预算草案

（一）2019年财政经济形势分析

2019年，机遇与挑战并存。有利方面：经济发展总体稳中向好，国家宏观政策积极有力，财政增收留用和税收增收以奖代补政策效益进一步显现；我市改革创新活力持续释放、营商环境不断优化，重大基础设施建设和工业产业项目拉动作用明显。不利方面：宏观经济面临下行压力，国家将实施更大力度的减税降费政策措施，我市新旧动能转换较慢，产业支撑税收增收基础不牢，财政增收空间有限；刚性支出持续增加，财政收支矛盾仍然突出，基层财政困难状况没有得到根本缓解。

（二）2019年市本级预算编制的指导思想和编制原则

指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，遵照习近平总书记对云南发展的重要指示要求，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议、省委十届六次全会、省人大十三届二次会议、市委十一届六次全会和市人大十四届四次会议精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，按照“五个坚持”“六个稳”的要求，深化改革强动能，聚力创新促转型，扩大开放增优势，加快建立现代财政制度，全面实施预算绩效管理。牢固树立党政机关带头过“紧日子”的思想，严格压缩“三公经费”等一般性支出，优先保基本、防风险、保重点、补短板，更好调结构、促发展、惠民生。为高质量推动区域性国际中心城市建设提供有力保障，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。

编制原则：一是依法依规。严格遵守预算法，坚持量入为出，确保财政预算收支平衡；二是保障重点。坚持谋全局、抓大事，围绕党委、政府重大战略部署安排预算；三是节用裕民。党政机关带头过“紧日子”，节省资金用于民生福祉；四是绩效为先。将绩效理念融入预算管理全过程；五是防控风险。加强财政收支分析研判，防范化解地方政府债务风险。

（三）2019年收支预算

1.一般公共预算

全市一般公共预算收入625.5亿元，较上年快报数（下同）增长5.0%，加上上级补助等收入387.4亿元，收入总计1012.9亿元；一般公共预算支出794.7亿元，增长5.0%，加上上解上级等支出218.2亿元，支出总计1012.9亿元。收支平衡。

市级一般公共预算收入313.9亿元，增长4.2%，加上上级补助等收入434.6亿元，收入总计748.5亿元；支出287.9亿元，增长6.8%，加上补助下级、上解上级等支出460.6亿元，支出总计748.5亿元。收支平衡。

市本级一般公共预算收入194.1亿元，增长3.0%，加上上级补助等收入467.4亿元，收入总计661.5亿元；支出194.1亿元，增长5.0%，加上补助下级、上解上级等支出467.4亿元，支出总计661.5亿元。收支平衡。

省级财政提前下达的一般债券转贷资金和我市计划续发的置换债券资金共计22.62亿元，已按要求纳入全市、市级及市本级年初预算。

2.政府性基金预算

全市政府性基金预算收入740.4亿元，增长5.0%，加上专项债券转贷、上年结余等收入200.5亿元，收入总计940.9亿元；政府性基金预算支出850.3亿元，增长30.8%，加上专项债券还本等支出90.6亿元，支出总计940.9亿元。收支平衡。

市级政府性基金预算收入671.8亿元，增长9.7%，加专项债券转贷、上年结余等收入188.0亿元，收入总计859.8亿元；政府性基金预算支出701.2亿元，增长29.9%，加上专项债券还本、补助下级等支出158.6亿元，支出总计859.8亿元。收支平衡。

市本级政府性基金预算收入566.6亿元，增长3.7%，加上专项债券转贷、上年结余等收入179.8亿元，收入总计746.4亿元；政府性基金预算支出592.6亿元，增长28.2%，加上专项债券还本、补助下级等支出153.8亿元，支出总计746.4亿元。收支平衡。

省级财政提前下达的专项债券转贷资金和我市计划续发的置换债券资金共计78.45亿元，已按要求纳入全市、市级及市本级年初预算。

3.国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入1.1亿元，下降73.0%；国有资本经营预算支出0.7亿元，下降91.3%，向一般公共预算调出0.4亿元，支出总计1.1亿元。收支平衡。

市级国有资本经营预算收入0.9亿元，下降74.5%；国有资本经营预算支出0.6亿元，下降85.1%，向一般公共预算调出0.3亿元，支出总计0.9亿元。收支平衡。

市本级国有资本经营预算收入0.3亿元，增长5.7%；国有资本经营预算支出0.2亿元，增长5.2%，向一般公共预算调出0.1亿元，支出总计0.3亿元。收支平衡。

国有资本经营预算收支减少原因是：上年有省级国企改革补助3亿元、滇中新区空港投资公司一次性上缴经营利润3亿元，2019年无此项收入；支出相应减少。

4.社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入预期332.9亿元，下降3.4%，其中：保险费收入284.5亿元，财政补贴收入40.6亿元；社会保险基金预算支出285.0亿元，增长6.3%，其中：社会保险待遇支出279.6亿元。收支相抵，当年结余47.9亿元，加上年滚存结余397.4亿元，年末滚存结余445.5亿元。

社会保险基金预算收入减少主要原因是：按照减税降费要求，社保缴费费率下调。

5.市级其他地区2019年预算草案

（1）高新区。一般公共预算收入26.8亿元，增长5.0%；支出16.5亿元，增长12.1%。政府性基金收入3.8亿元，增长94.9%；支出4.2亿元，增长108.3%。

（2）经开区。一般公共预算收入39.8亿元，增长5.0%；支出31.4亿元，增长15.7%。政府性基金收入16.1亿元，下降1.6%；支出16.4亿元，增长0.6%。

（3）滇池度假区。一般公共预算收入17.1亿元，增长5.1%；支出16.7亿元，增长5.2%。政府性基金收入35.1亿元，增长26.4%；支出37.6亿元，增长99.7%。

（4）阳宗海风景区。一般公共预算收入6.7亿元，增长8.7%；支出7.8亿元，增长2.8%。政府性基金收入8.1亿元，增长186.8%；支出8.3亿元，增长43.5%。

（5）滇中新区本级。一般公共预算收入20.8亿元，增长8.0%；支出13.0亿元，增长17.6%。政府性基金收入40.0亿元，增长163.8%；支出39.7亿元，增长25.3%。

（6）空港经济区。一般公共预算收入8.6亿元，增长10.0%；支出8.3亿元，增长1.4%。政府性基金收入2.1亿元，下降0.4%；支出2.4亿元，下降17.8%。

6.其他报告事项

市本级2019年预算安排预备费3.6亿元，占一般公共预算支出的1.9%。按照预算法规定，在预算年度开始后至市人民代表大会批准前，为保证各部门正常履职，市级财政已将上年度结转支出和必需支出下达各部门，并提前下达部份市对下补助资金。

（四）2019年财政主要支出政策及市级重点支出安排情况

1.继续支持打好三大攻坚战

坚决打好防范化解重大风险攻坚战。市本级筹措安排资金15.3亿元用于政府性债务还本付息，较上年增加12.8亿元。严格政府债务预算管理和限额管理，落实主体责任，严守风险底线，通过土地出让、盘活存量资产等多渠道筹集偿债资金，确保债务按期偿还。

坚决支持打好精准脱贫攻坚战。市本级筹措安排脱贫攻坚资金17.1亿元，支持推进精准脱贫攻坚战暨巩固提升脱贫成效三年行动，重点支持推进农村饮水安全、道路硬化、产业扶贫等，支持禄劝、东川如期脱贫，建立完善涉农资金统筹整合长效机制和扶贫资金动态监控机制。

坚决支持打好污染防治攻坚战。支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，建设“生态昆明”、“绿色昆明”。安排5.6亿元支持滇池保护治理“三年攻坚”行动和污水处理、水质净化提标改造、黑臭水体治理；安排5亿元用于牛栏江—滇池补水工程；安排0.7亿元用于重金属和土壤污染防治、机动车减排、废弃危险化学品处理、水质监测等；安排0.6亿元支持天然林管护项目和公益林生态效益补偿、控制农村面源污染；安排0.45亿元用于阳宗海治理；安排0.3亿元河长制专项经费；安排0.3亿元“五采区”植被恢复奖补资金。

2.夯实高质量发展的产业支撑

支持发展新兴产业。市本级安排22.4亿元工业发展资金，重点支持实施工业攻坚三年行动，发展生物医药、新材料、电子信息、数字经济等产业，支持设立产业发展股权投资基金，推进新能源汽车产业发展及推广运用，发展新型工业。积极支持“一部手机游云南”、旅游市场秩序整治，推进重大旅游项目建设。支持实施大健康产业发展规划、国家植物博物馆建设，促进大健康产业集聚发展，打造昆明“中国健康之城”的城市品牌。

深化供给侧结构性改革。巩固“三去一降一补”成果，全面落实更大规模减税降费措施。继续实施“财园助企贷”和普惠金融支持政策，市本级筹措安排1.9亿元，推动金融机构新增支持民营中小微企业贷款。落实产业稳增长政策，推进支持市场主体财政资金网上公开办理，更好发挥财政资金政策对实体经济的促进和引导作用。

支持培育新动能。实施企业研发投入后补助政策。整合科技资金，支持创新平台建设和农业科技创新，支持小微“双创”，通信及芯片、生物医药大健康、高原特色农业等产业科技创新研发中心建设。落实“人才强市”战略。安排新开国际航线培育资金2亿元，支持推进南亚东南亚首都和重点城市航线全覆盖。加快推进中国（昆明）跨境电子商务综合试验区和“国家文化出口基地”建设，支持昆明综合保税区运营和招商，支持文化、教育等领域对外交流合作。

3.支持城市规划建设管理和城市品质提升

支持重大基础设施建设。市本级筹措安排3亿元重大项目前期费，保障项目前期工作顺利开展。安排36.8亿元，重点用于地方高速公路、轨道、国际航运、农村公路、城市道路等“五网”综合交通基础设施及昆明规划馆、“一网四中心”、市妇幼保健院等项目建设。

支持城市品质提升。安排创建文明城市经费4.3亿元，其中：集贸市场改造提升及建设管理以奖代补资金1亿元，园林绿化及市容环境整治经费1.27亿元，文化建设资金1.95亿元。积极支持城市道路景观亮化提升改造、新增城市绿地、补助公园免费开放等，深入实施创建全国文明城市三年行动计划，支持打造“美丽昆明”，提升“世界春城花都”城市美誉度。

4.支持农业农村优先发展和乡村振兴

支持乡村产业振兴。优先保障农业农村发展，市本级安排乡村振兴专项资金2亿元。安排并筹措农林保险保费财政补贴资金1.9亿元，进一步扩大保险覆盖面，建立健全风险转移分散和保障机制。安排乡村产业振兴项目资金0.9亿元，支持农业、林业产业发展，打造“绿色食品牌”。

支持乡村环境提升。安排2.8亿元推进农村基础设施建设，重点支持农村公路建设、农村公路维护和“四好农村路”建设。安排水利项目资金5.57亿元，支持重点水源工程、农村人口饮水安全巩固提升、水源保护、河道治理、病险水库除险加固等项目；支持农村人居环境百村示范千村整治全域提升三年行动和农村“七改三清”行动。

支持城乡融合发展。安排1.1亿元用于农村综合改革、“一事一议”项目实施和农业综合开发项目建设，支持农村产权制度改革、新型职业农业培育、乡村流通体系、农民合作社和乡村新型商业中心建设。加大市级补助力度，建立村干部岗位补贴长效机制，夯实农村基层组织建设。

5.持续提升保障和改善民生水平

支持大力发展社会事业。市本级安排教育资金13.1亿元，支持“三名”工程、全面普及学前和高中阶段教育，落实生均经费和资助政策，保障教师待遇等。安排2.9亿元支持国家现代公共文化服务示范区创建、公共文化服务体系建设、文化遗产保护传承、广播电视、体育健身等。支持办好上合马拉松等体育赛事。安排2.5亿元用于公共卫生服务、公立医院综合改革和完善国家基本药物制度以及60周岁以上老年人肺炎疫苗免费接种等公共卫生项目。

支持社会保障和就业创业。市本级安排社会保险补助4.8亿元，支持全民参保计划，保障参保人员享受待遇。安排资金3.3亿元重点用于城乡居民最低生活保障、医疗救助、临时救助、重特大疾病救助、特困人员供养等城乡困难群众救助保障工作。积极保障高龄老年人保健补助及时兑现发放。继续支持好残疾人就业和生活扶持、残疾人体育健身机构建设以及残疾儿童康复救治、残疾人服务保障体系建设。安排0.44亿元用于居家和社区养老服务改革试点，支持养老体系建设。安排0.7亿元，并积极争取上级资金政策，支持做好高校毕业生、返乡农民工、退役军人等重点群体就业。支持创业园区建设，支持农民工返乡创业，实施“高校毕业生就业创业促进计划”，加大创业扶持力度。

6.支持平安和谐昆明建设

健全稳定投入保障机制，市本级筹措安排11.2亿元，切实做好综治维稳、安全生产、应急救援、扫黑除恶、禁毒防艾、“雪亮工程”等重点支出的经费保障，构建全方位公共安全防范体系。支持实施药品安全放心提升行动，创建国家食品安全示范城市。支持深化基层城乡社区治理，保障和服务人大、政协依法履职，支持统战工作和民主党派工作，促进军民融合深度发展，继续支持全国民族团结示范市创建，凝聚发展合力。

7.促进区域协调发展

全面落实财政税收增收留用及以奖代补政策，坚持保障与激励并重，优化区域发展政策措施，激励推动各地因地制宜、利用优势发展产业，增强辐射带动力，壮大财源。下沉市级财力，继续增加对下一般性转移支付，并向困难地区、民族地区倾斜，提高县级基本财力保障水平。加大生态保护补助力度，提升生态地区获得感。

四、确保完成2019年预算的保障措施

（一）持续巩固财政收入质量

在做大财政收入总量和保证收入质量上再加力，为推进高质量发展提供财力支撑。一是强征管。强化收入组织调度和财税协调联动，突出重点税种征管，堵塞收入漏洞，做到依法征收、应收尽收。二是植财源。全面落实减税降费政策，降低实体经济成本，落实好财政支持产业发展和经济发展政策，强化产业扶持和重点税源培育，厚植财源。三是激活力。用好省以下地方财政税收增收留用及以奖代补政策，提高各地发展县域经济和乡镇增收积极性，激发县乡“造血”功能。四是重争取。强化财税政策研究和项目培育储备，积极向上争取财政资金和政策支持。

（二）持续增强财政保障能力

在夯实财政管理基础和提高财政管理效能上再加力，不断提升财政管理水平和服务保障能力。一是提高预算执行效能。优化财政支出结构，严控“三公”经费支出，压缩行政成本。加强预算执行监测分析，采取定期通报、提醒约谈等方式督促进度，提高预算执行质量。二是创新财政投入方式。运用“财园助企贷”、双创担保和双创基金等方式支持民营企业和中小企业健康发展；推进产业发展股权投资基金设立；创新财政投融资方式，高质量推进PPP项目落地实施。三是提高防风险能力。强化债务风险管控，规范政府举债融资机制，持续完善政府债务风险评估预警机制，强化到期债务提前预警，压实债务主体责任，多渠道筹集偿债资金，积极申报和争取地方政府专项债券，坚决遏制隐性债务增量。四是强化财政基础管理。提高财政信息公开质效，强化国库运行管理，健全财政资金动态监控体系，加强库款管理，严控财政专户和结余结转，保障财政资金使用安全高效。推进财政业务系统一体化建设，打造新型财政信息化体系。加强和改进行政事业单位国有资产管理，落实国有资产管理情况报告制度。

（三）继续深化财税体制改革

在深化财税体制改革和提高改革成效上再加力，不断激发财政改革发展的内生动力。一是推动事权和支出责任划分改革。制定市以下基本公共服务领域财政事权与支出责任划分改革方案，强化市级支出责任，减轻县区负担，推进基本公共服务均等化。二是深化预算管理体制改革。加强项目库建设，完善项目库系统，健全预算编审体系。严格专项资金管理，建立到期政策清理退出机制，强化中期财政规划对年度预算的约束，提高财政政策的前瞻性和可持续性。三是有序推进政府会计等领域改革。全面实施政府会计改革，强化会计人员培训，提升会计信息化水平，加快内控体系建设，逐步建立权责发生制政府综合财务报告制度。推进政府采购制度改革，加快实施“互联网+采购”行动，实现政府采购“一张网”。

（四）实施全面预算绩效管理

在拓宽预算绩效管理的深度和广度上再加力，逐步构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。一是构建全方位管理格局。实施政策绩效管理，将支出政策制定、实施和结果纳入绩效管理，关注政策落实及效应、资金分配的科学合理性。更加突出绩效导向，强调成本效益，提高财政资源配置效率。二是推进落实全过程管理。持续推进预算管理和绩效管理深度融合，强化预算事前评价。强化绩效目标管理，做好绩效运行监控。优化完善绩效评价考核机制，健全绩效评价结果反馈和整改制度，强化评价结果和考核结果运用。三是拓展绩效管理覆盖面。将脱贫攻坚、高原湖泊治理、债券资金等重点领域、重点项目、重要政策列入重点绩效评价，建立财政资金“能进能出”的决策机制。

（五）深入推进法治财政建设

在依法理财和依法加强财政监督上再加力，不断提升法治财政建设水平。一是自觉接受监督。完善建议、提案办理机制，接受人大法定监督、政协民主监督。积极配合审计监督，强化审计和监督检查反馈问题整改。改进和加强财政信息公开，更好接受社会监督。二是依法强化监督。紧盯重点领域和关键环节，将贯彻落实国家重大政策措施情况、财政脱贫攻坚政策落实及脱贫攻坚资金分配管理使用情况等作为监督重点，加强日常监督和专项检查，坚决查处各类财政违法违规行为。加强与监察、审计等部门的协调联动，及时移交问题线索，形成监管合力。三是严格规范执法。深入开展法治宣传教育，认真执行“三重一大”、合法性审查、执法全过程记录、“双随机、一公开”制度，落实“放管服”和行政审批制度改革要求，深入推进全国法治财政示范点建设。

2019年，财政改革发展面临形势更加复杂严峻，我们将在市委坚强领导下，在市人大、市政协监督支持下，认真贯彻落实好本次大会决议，奋勇争先，开拓进取，为高质量推进区域性国际中心城市建设而努力奋斗，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年！

名词解释

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

3.国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收、支预算。应当按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。目前，社会保险基金实行全市统筹管理，全市实行统一政策和收支管理，不再细分市级、市本级的预算统计口径。

5.预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。

6.预备费：是指按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置的、用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。各级预备费的动用方案，由本级政府财政部门提出，报本级政府决定。

7.全市、市级和市本级：全市包括市级和14个县（市）区。市级包括市本级、高新、度假、经开、阳宗海、滇中新区本级和空港经济区。

8.地方政府一般债务：项目没有收益、计划偿债来源主要依靠一般公共预算收入的政府债务。

9.地方政府专项债务：项目有一定收益、计划偿债来源依靠项目收益对应的政府性基金收入或专项收入，能够实现风险内部化的政府债务。

10.财政事权和支出责任：财政事权是一级政府应承担的运用财政资金提供基本公共服务的任务和职责，支出责任是政府履行财政事权的支出义务和保障。

11.均衡性转移支付：是当同一级政府存在少量或没有财政赤字的情况下，上级政府把从富裕地区集中的一部分收入转移到贫困地区的补助。其主要目的是消除各地方政府间存在的税收能力与其基本需求开支的横向不均衡，力求保证各地区间社会公共服务水平的基本一致性。

12.预决算公开：是指经本级人代会或人大常委会批准的预算、预算调整、决算、预算执行情况的报告及报表，应当在批准后二十日内由本级政府财政部门向社会公开，并作相应说明；经本级政府财政部门批复的部门预算、决算及报表，应当在批复后二十日内由各部门向社会公开，并作相应说明。

13.政府综合财务报告：以权责发生制为基础，主要反映政府整体财务状况、运行情况和财政中长期可持续性等信息，内容包括财务报表、政府财政经济分析和政府财政财务管理情况。政府综合财务报告由政府财政部门编制。

14.三供一业：是指国有企业家属区的供水、供电、供热和物业管理。“三供一业”分离移交是指国有企业将家属区供水、供电、供热和物业管理职能从国有企业剥离，转由社会专业机构实施管理的一项政策性和专业性较强、涉及面广、操作异常复杂的管理工作。

15.一网四中心：是指互联网+政务服务中心+公共资源交易中心+投资服务中心+党群服务中心

16.财政专户：指财政部门为履行财政管理职能，在银行业金融机构开设用于管理核算特定资金的银行结算账户。特定资金，包括社会保险基金、国家金融组织和外国政府贷款赠款、偿债准备金、待缴国库单一账户的非税收入、教育收费、彩票发行机构和销售机构业务费等。

17.财园助企贷：是指政府安排专项资金与银行合作，帮助工业园区企业申请获得1年期以内、500万元以下流动资金贷款。主要支持我市工业园区内技术有优势、产品有市场、发展潜力较大、社会诚信良好，但抵押担保不够银行贷款条件的中小微企业。

监督索引号53010003000010111

昆明市2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算附表