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球探足球比分_球探体育—激情直播赢盈中昆明市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案的报告

昆明市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将昆明市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算草案提请市十五届人大第四次会议审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，在市委领导下，在市人大、市政协的监督指导下，市政府财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，高效落实中央、省、市决策部署，严格执行人大及其常委会的决议决定和批准的财政预算，围绕“六个春城”建设，统筹发展和安全，狠抓预算收支管理，兜牢基层“三保”和防范化解政府债务风险底线，预算执行情况总体平稳，为全市经济社会稳定和发展作出了贡献。

（一）一般公共预算

全市一般公共预算收入558亿元，完成年初预算的103.2%，较上年决算数增长（下同）10.4%，加上级补助、调入资金、债务转贷等867.3亿元，收入合计1425.3亿元。支出837.8亿元，完成年初预算的94.2%，下降3%，加上解上级、地方政府债券还本等587.5亿元，支出合计1425.3亿元。

市级一般公共预算收入274.3亿元，完成年初预算的100.7%，增长6.7%，加上级补助、下级上解等878.6亿元，收入合计1152.9亿元。支出325.2亿元，完成年初预算的99.1%，下降2.5%，加上解上级、债务还本等827.7亿元，支出合计1152.9亿元。

市本级一般公共预算收入160.4亿元，完成年初预算的95.5%，下降1.6%，加上级补助、债务转贷等905.9亿元，收入合计1066.3亿元。支出228.1亿元，完成年初预算的97.4%，下降2.6%，加上解上级、债务转贷等838.2亿元，支出合计1066.3亿元。

一般公共预算收支变动的主要原因是：收入方面，2022年实施大规模留抵退税导致收入基数低，2023年增幅较高；支出方面，受多重超预期宏观因素影响，可用财力支撑不足，库款保障水平持续低位运行，支出来源紧张，导致支出下降。

（二）政府性基金预算

全市政府性基金预算收入157.9亿元，完成年初预算的42.5%，增长8.1%，加上年结转、专项债务转贷等489.2亿元，收入合计647.1亿元。支出297.9亿元，完成年初预算的58%，下降29.8%，加专项债务还本、结转下年等349.2亿元，支出合计647.1亿元。

市级政府性基金预算收入103.5亿元，完成年初预算的37.1%，下降1.3%，加上年结转、专项债务转贷等479.7亿元，收入合计583.2亿元。支出111.2亿元，完成年初预算的45.8%，下降55.8%，加专项债务还本、专项债务转贷等472亿元，支出合计583.2亿元。

市本级政府性基金预算收入80亿元，完成年初预算的39.6%，下降8.7%，加上年结转、专项债务转贷等461.7亿元，收入合计541.7亿元。支出77.1亿元，完成年初预算的47.4%，下降63%，加专项债务还本、专项债务转贷等464.6亿元，支出合计541.7亿元。

政府性基金收支变动的主要原因是：近年来，受房地产市场下行影响，国有土地使用权出让收入大幅减收，2023年国有土地使用权出让收入仍处于低位，支出来源依旧不足，相应减少安排土地储备成本等支出，支出下降。

（三）国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入26.3亿元，完成年初预算的185%，增长363.2%，加上级补助等1.1亿元，收入合计27.4亿元。支出7.9亿元，完成年初预算的79.9%，增长107.2%，加向一般公共预算调出等19.5亿元，支出合计27.4亿元。

市级国有资本经营预算收入23.7亿元，完成年初预算的182.5%，增长430.4%，加上级补助等0.8亿元，收入合计24.5亿元。支出7.4亿元，完成年初预算的84%，增长157.9%，加补助下级、向一般公共预算调出等17.1亿元，支出合计24.5亿元。

市本级国有资本经营预算收入23.4亿元，完成年初预算的193.3%，增长446.6%，加上级补助等0.8亿元，收入合计24.2亿元。支出7.3亿元，完成年初预算的88.1%，增长167.5%，加补助下级、向一般公共预算调出等16.9亿元，支出合计24.2亿元。

国有资本经营预算收支变动的主要原因是：华润集团并购昆明煤气集团，安居集团并购佳湖地产，产权转让收入大幅增加；对国有企业资本性支出增加，支出大幅增长。

（四）社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入271.8亿元，完成年初预算的100.5%，增长4.5%；支出237.3亿元，完成年初预算的97.8%，增长1.9%。收支相抵，当年结余34.6亿元，加上年末滚存结余496亿元，年末结余530.6亿元。

社会保险基金预算收支变动的主要原因是：2023年医保疾病诊断相关分组付费结算政策调整。

昆明市社会保险基金实行市级及以上统筹，不单列市级和市本级预算。

（五）市级其他地区预算执行情况

高新区。一般公共预算收入22.8亿元，增长6%；支出11.9亿元，下降13.7%。政府性基金预算收入1.9亿元，下降8.3%；支出3.2亿元，下降21.3%。

经开区。一般公共预算收入39.3亿元，增长12.4%；支出26.3亿元，下降22.4%。政府性基金预算收入3亿元，下降61.7%；支出2.3亿元，下降77.7%。

滇池度假区。一般公共预算收入14.7亿元，增长30.2%；支出11.1亿元，下降6.2%。政府性基金预算收入0.9亿元，下降71.8%；支出3.7亿元，下降55.1%。

阳宗海风景区。一般公共预算收入6.2亿元，增长3.4%；支出8.4亿元，下降2.7%。政府性基金预算收入0.9亿元，下降73.3%；支出1.3亿元，下降60.6%。

滇中新区本级。一般公共预算收入30.1亿元，增长169.4%；支出24.6亿元，增长23.7%。政府性基金预算收入16.2亿元，增长2691.3%；支出23亿元，增长68.5%。

磨憨合作区。一般公共预算收入0.7亿元，支出14.8亿元。政府性基金预算收入0.8亿元，支出0.5亿元。

（六）其他报告事项

1.地方政府债务情况。全市政府债务年末余额2565.5亿元，其中：市级政府债务余额1642.5亿元，市本级政府债务余额1283.7亿元。截止目前，省财政厅未下达昆明市2023年政府债务限额。

2.市本级预备费使用情况。市本级年初预算安排预备费3.6亿元，在年度预算执行中动用0.9亿元，主要用于巩固国家卫生城市成果、滇池蓝藻治理及牛栏江饮水、村庄清洁等。预备费结余2.7亿元。

3.市本级预算稳定调节基金动用情况。年初预算动用1.1亿元，预算调整追加动用3.8亿元，共计动用4.9亿元。

4.预算调整情况。昆明市第十五届人民代表大会常务委员会第十四次会议于2023年10月30日通过了昆明市市级、市本级2023年地方财政预算调整方案。主要是根据实际收支和特殊再融资债券发行情况，调整了一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算。其中：市级一般公共预算总收支从924.3亿元调整为1,111.1亿元，市本级一般公共预算总收支从813.3亿元调整为1,030.1亿元；市级政府性基金总收支从747亿元调整为563.6亿元，市本级政府性基金总收支从668.3亿元调整为529.2亿元；市级国有资本经营预算总收支从13.8亿元调整为25亿元，市本级国有资本经营预算总收支从12.9亿元调整为24.3亿元。

5.转移支付情况。争取上级转移支付资金共计423.4亿元，较上年减少2.3亿元，主要是增值税留抵退税转移支付补助大幅减少，同时增加了长水机场改扩建项目补助、省图书馆建设省级补助。

6.结余结转情况。2023年，市本级结余结转40.7亿元。

以上预算执行情况详见《昆明市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算（草案）》，均为快报数，待省财政厅批复我市2023年财政总决算后，部分数据会有所变化，届时再向市人大常委会报告。

二、2023年财政政策执行和重点工作情况

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。面对政府债务还本付息进入历史高峰期、基层财政承压和“三保”风险隐患凸显、重点支出保障面临巨大压力等不利情况，全市财政部门着眼服务经济社会发展，以当好排头兵三年行动为抓手，千方百计增财力、坚定不移促发展、积极有为惠民生、全力以赴保安全、扎实有效推改革，支持“六个春城”建设，促进昆明经济社会发展取得积极成效。

（一）加强财源建设，着力推动构建现代产业体系

将支持产业发展和市场主体引育作为财源建设的首要任务，持续实施产业扶持政策，促进收入结构优化，提高产业核心竞争力。统筹发力助推产业转型升级。坚持“大抓产业、主攻工业”，投入产业发展资金20.6亿元，支持工业投资三年倍增计划，紧紧围绕“8+N”产业链体系，保障重大产业项目落地，打造现代产业集群，推动工业强市。统筹和整合各项专项资金，发挥产业投资基金撬动作用，支持开发区振兴三年行动，促进承接产业转移，推动产业园区标准化建设，大力发展生物医药、先进装备制造、数字经济、新材料等新兴产业。支持昆明市入围全国首批中小企业数字化转型试点城市。促进服务业提质增效。大力支持消费服务行业发展，培育壮大新型消费，推动社会消费趋稳回升。投入4.1亿元，扎实推进普惠金融发展示范区、融资担保体系等建设，引导金融机构向1800余户小微企业发放“昆易贷”43.6亿元，有效缓解小微企业融资难、融资贵、融资慢问题，推动金融活市。投入文化旅游资金21.5亿元，支持省图书馆新馆建设、基层公共文化服务建设、抓好旅游品牌创建、传统旅游景区提升改造、广电事业和全媒体营销等，促进文旅融合发展，推动旅游兴市。加强科创人才建设。投入科创人才资金4.6亿元。围绕国际科技创新中心建设，以“揭榜挂帅”项目为引导，鼓励企业加大科研投入，推动科技成果转化。实施多元化人才投入机制，保障人才队伍建设，大力支持“人才强市”。助力知识产权质押融资风险补偿资金试点，巩固国家知识产权示范市创建成果。

（二）优化资源配置，切实保障辐射中心建设

强化资金保障，保持必要支出强度，抢抓政策机遇加大向上级争取力度，促进高水平对外开放，为现代化建设提供强大动力。大力支持基础设施建设。投入29.9亿元，支持高速公路、农村公路、重点主干道路、轨道交通、铁路、新开航线等“五网”综合交通重点项目，保障污水处理、主城区雨污分流等重点公共基本建设。全市发行专项债券133亿元，支持26个重点项目建设，其中84亿元用于长水机场改扩建项目。大力支持开放经济发展。投入商贸促进资金5.6亿元，推动内外贸发展，支持招商引资，推动贸易富市。支持自贸试验区昆明片区、综合保税区等建设，促进外贸转型升级，培育外贸新动能。支持对外交流平台建设，保障外事交流、会展活动等，增强开放活力。大力支持磨憨口岸建设。投入20.6亿元用于磨憨国际口岸城市建设，支持高水平编制磨憨国际口岸城市规划，大力建设基础设施，发展产业园区项目，提升口岸通关便利化和开展42个项目前期工作等。

（三）优先民生保障，不断提升人民生活品质

坚持尽力而为、量力而行，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设投入，全市一般公共预算投入民生支出623.7亿元，占比74.5%。支持教育优先发展。全市教育支出141.9亿元，确保完成教育投入“两个只增不减”要求。落实学生资助政策，全面保障各阶段教育经费，加快推进教育现代化。支持公办幼儿园和普惠性幼儿园改善办学条件，促进学前教育普及普惠发展；保障城乡义务教育均衡发展，实施普通高中阶段教育普及攻坚计划；推进职业教育的改革和发展，支持昆明学院转型发展。推进健康昆明建设。投入卫生健康事业发展财政补助资金25.6亿元，全力支持全市基本公共卫生服务、重大传染病防控、公立医院发展和医疗服务保障能力提升、采供血运行保障、优化生育奖励扶助政策落实等，有效保障了公立医院和基层医疗卫生机构能力提升和正常运转。健全完善社保体系。投入6.4亿元，用于重点群体就业创业和实施失业保险稳岗返还政策，支持稳定扩大就业。投入10.2亿元，用于城乡居民最低生活保障、特困人员供养、养老服务体系建设及残疾人事业发展等，保障基本民生。投入18.1亿元，用于落实退役军人及优抚对象保障政策。投入城乡居民医疗保险基金财政补助27.7亿元，完善长期护理保险制度。投入城乡居民养老保险财政补助10.1亿元，支持全民参保扩面计划，不断提升养老保险待遇水平，改革完善被征地人员基本养老保障。保障“平安昆明”建设。投入32.9亿元，全力支持全国市域社会治理现代化试点城市成功创建。加强政法队伍建设，支持重大活动安保、信息化建设、反恐维稳、禁毒、打击电信新型犯罪等，维护社会稳定。保障第五次全国经济普查、食品安全、“质量强市”、营商环境提升、磨憨镇现代化边境幸福村和全国民族团结进步示范市建设等重点工作开展。

（四）支持生态文明建设，改善城乡环境面貌

支持加快发展方式绿色转型，提升城乡宜居品质，打造美丽宜居公园城市、建设美丽乡村。提升城市功能品质。投入3.1亿元用于市容环境提升，支持垃圾收运处置、城市照明及景观绿化、高标准编制城市发展规划等，提升城市管理服务水平。投入11.5亿元用于轨道和公共交通运营补助，保障公共交通公益性服务质量。投入保障性安居工程资金6.9亿元，用于保障性租赁住房补助和老旧小区、城市棚户区改造项目等。投入补助资金3.8亿元，支持33个海绵城市建设项目。下达农业转移人口市民化奖励资金1.7亿元，高质量推进新型城镇化建设。保障乡村振兴战略实施。投入农林水资金57.4亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保障农村饮水安全、水利基础设施建设、壮大村集体经济、林业生态发展、滇池沿岸重点乡村改造提升等，加大农业产业扶持、农业科技创新投入，发展高原特色现代都市农业。加大财政向农业的倾斜力度，统筹土地出让收入10.5亿元用于农业农村8项支出，争取国债奖补资金11.6亿元用于水利灾害防治及高标准农田建设，投入1.7亿元用于农业保险保费补贴，全市通过“一卡通”发放各项惠农惠民补贴23亿元、624万人次，稳定农业生产、保障农民收入。推进生态环境保护治理。牢固树立和践行“绿水青山就是金山银山”理念，投入30.2亿元用于生态环境建设，支持高原湖泊治理、滇中引水、污水处理、大气和土壤污染防治等生态环境项目建设，金沙江流域昆明片区历史遗留矿山生态修复示范项目成功申报2023年中央示范工程，有力保障污染防治和生态修复。

（五）有效防范化解风险，牢牢守住安全底线

全力防范化解重大风险，守住安全发展底线，确保财政行稳致远，以高水平安全保障高质量发展。有效应对财政收支矛盾。加强对重点税源监控，规范非税收入征管，全力挖潜增收，积极盘活资产资源，加大力度向上争取资金和政策，夯实财力基础，保障重大战略部署实施和重点工作任务落实。加强结转结余资金和财政往来款管理，推进行政事业单位国有资产盘活，清理盘活财政存量资金和各类资产资源。坚持政府过“紧日子”，全市“三公”经费预算2.3亿元、下降8%，政府采购较预算节约6.1亿元、节约率13.1%。压减一般性支出和非急需、非刚性支出，调整优化支出结构，统筹资金用于民生保障和重点项目。全力防范化解政府债务风险。强化到期债务风险“提示、预警、督办”措施，统筹各类资金资产资源，深挖偿债资金来源，全市累计偿还政府债券到期本息488.5亿元。其中通过各级预算安排、统筹土地出让收入等偿还131.5亿元，有效消化政府债务存量；通过再融资置换到期债券357亿元，有效释缓各地偿付政府债务压力。严格落实负面清单管理和问责月报告制度，坚决遏制违规举债，防范源头风险。兜牢兜实基层“三保”底线。足额编制“三保”预算，完善事前审核机制，做到“三保”事项应保尽保、“三保”支出优先保障，常态化开展“三保”支出执行等动态运行监测，全市未发生“三保”风险事件。持续推动财力下沉，市对下财力性转移支付11.7亿元，重点向困难县区倾斜，保障基层财政平稳运行。

（六）深化财税管理改革，助力财政提质增效

持续推进财政治理体系和治理能力现代化建设，深化改革、强化监督，提升管理服务水平，确保财政规范高效运行。持续深化财政管理改革。落实省级分享税收收入增量留用，实施缓解基层财政困难三年行动计划，激励各地培育壮大财源，提升基层财政保障能力。拟定昆明市道路交通事故社会救助基金管理实施细则、昆明市农村客运补贴资金和城市交通发展奖励资金管理办法等，促进资金安全规范使用。全面推进实施财政电子票据、逐步实现全市非税收缴电子化。建立双基础核算体系，扎实开展财政总会计制度改革。推进全过程预算绩效管理，开展10个重点项目预算事前绩效评估和325个重大项目目标审核，对202亿元项目重点绩效评价，推进县级政府财政运行综合绩效评价指标体系建设，荣获财政部2022年海绵城市建设示范补助资金绩效评价A等级，资金配置效率提升。持续优化财政营商环境。完善税费支持政策，落实各项减税降费和社会保险费减免缓缴政策，持续助企纾困，激发经营主体活力。深入开展“三进市场主体”、“一把手”上线“春城热线”等活动，积极宣传解读财政政策，提升财政服务水平，确保政策措施尽快落地见效。落实财政资金直达机制，资金总量达123.4亿元，紧密跟踪直达资金分配、拨付和使用情况，推动各项政策措施直达快享，直接惠企利民。优化政府采购程序，创建四维诚信评价体系，创新推出政府采购保证保险代替保证金，采购总额80%的合同授予中小企业。持续提升财政治理效能。扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，认真开展“大调研、解难题、抓落实”工作和争当“实干家”、整治“太平官”行动，切实转变作风、提高效能，组织全市财政系统开展大竞赛活动，营造比学赶超、进位排头的浓厚氛围。持续加强财政监督管理。贯彻落实加强财会监督工作要求，抓牢抓实财政资金监管“清源行动”，发现问题284个，已整改243个，正在整改41个；健全财政资金全过程闭环监管机制，扎实开展专项监督检查，促进财会监督与其他各类监督贯通协调，形成监督合力。严格内控内审制度执行，优化完善“六个监督”内部监督检查工作机制，自觉接受纪检监察、巡视巡察、审计监督，落实整改要求并保持常态长效。主动接受人大法定监督和政协民主监督，按时按质办结人大代表建议43件、政协提案48件。

各位代表，这些成绩的取得，是市委、市政府正确领导的结果，也是全市各级各部门共同努力的结果。我们衷心感谢广大干部群众、社会各界对昆明财政工作的关心支持和各位人大代表、政协委员的帮助指导。同时，我们也清醒地看到，前进中仍然存在一些困难和挑战：财政收入稳定增长面临较大压力，区域间财力不够均衡，财政紧平衡状态难以在短期内缓解；政府债务还本付息处于高峰期，偿还压力大；全过程预算绩效管理仍需加强，资金使用效益尚未充分发挥；财政资源统筹力度有待提升，财政资金使用的规范性、安全性、有效性仍需进一步提高。对于这些问题，我们将积极采取措施逐步加以解决。

三、2024年地方财政预算草案

（一）2024年财政工作和预算编制的指导思想及原则

2024年财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神、习近平总书记考察云南重要讲话精神、省委十一届五次全会和市委十二届六次全会精神，认真落实中央、省、市经济工作会议和全市“两会”各项工作部署，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展。积极的财政政策适度加力、提质提效，贯彻落实减税降费政策，加强财政资源统筹；优化支出重点和结构，党政机关要习惯过紧日子，严控一般性支出；增强财政可持续性，兜牢基层“三保”底线，防范化解政府债务风险，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线；深化财税体制改革，强化绩效管理，提高财政资源配置效率。为支持“六个春城”和全面推进昆明社会主义现代化建设提供坚实的财政保障。

2024年预算编制的基本原则是：

一是坚持统筹兼顾、加强系统谋划。加强财政资金资产资源全要素统筹，集中财力保障中央重大决策和省市重点任务；加强整体谋划，合理确定财政收支预算指标，确保财政运行健康可持续。

二是坚持底线思维、防范化解风险。正确处理防风险和促发展的关系，切实把防风险贯穿到政策制定、预算安排、资金管理等各项工作中，兜牢“三保”底线，加强财政运行风险和地方政府债务风险防范。

三是坚持勤俭节约、提升资金效益。树牢过“紧日子”思想，加强“三公”经费管理，严控一般性支出；健全以绩效为导向的预算分配机制，全面提升财政资源配置效率和资金使用绩效。

（二）2024年收支预算草案

1．一般公共预算

全市一般公共预算收入574.6亿元，较上年快报数（下同）增长3%，加上级补助、债务转贷等517.9亿元，收入合计1092.5亿元。支出839.2亿元，增长0.2%，加上解上级、一般债务还本等253.3亿元，支出合计1092.5亿元。

市级一般公共预算收入287.2亿元，增长4.7%，加上级补助收入、下级上解等545.5亿元，收入合计832.7亿元。支出331.5亿元，增长1.9%，加上解上级、补助下级等501.2亿元，支出合计832.7亿元。

市本级一般公共预算收入168.1亿元，增长4.8%，加上级补助、下级上解等577.1亿元，收入合计745.2亿元。支出228.3亿元，增长0.1%，加上解上级、补助下级等516.9亿元，支出合计745.2亿元。

2．政府性基金预算

全市政府性基金预算收入413亿元，增长161.6%，加上年结转、专项债务转贷等201.8亿元，收入合计614.9亿元。支出397.1亿元，加调出资金、专项债务还本等217.8亿元，支出合计614.9亿元。

市级政府性基金预算收入327.8亿元，增长216.6%，加上年结转、专项债务转贷等200.3亿元，收入合计528.2亿元。支出311.4亿元，增长180.1%，加转移性支出、专项债务还本等216.8亿元，支出合计528.2亿元。

市本级政府性基金预算收入257.4亿元，增长221.9%，加上年结转、专项债务转贷等194亿元，收入合计451.4亿元。支出237.4亿元，增长207.8%，加转移性支出、专项债务还本等214亿元，支出合计451.4亿元。

政府性基金预算收支变动的主要原因是：2024年昆明市将全面推进城中村改造，市本级计划安排20亿元城中村改造专项资金，60亿元土地储备专项资金，助力房地产行业复苏，带动国有土地使用权出让收入增加，预期收入增长。相应增加土地储备成本等支出，预期支出增长。

3．国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入8.9亿元，下降66.1%，加上年结转、上级补助等1.6亿元，收入合计10.5亿元。支出7亿元，下降11%，加向一般公共预算调出资金等3.5亿元，支出合计10.5亿元。

市级国有资本经营预算收入7.2亿元，下降69.6%，加上级补助、上年结转等1.5亿元，收入合计8.7亿元。支出5.8亿元，下降21.6%，加向一般公共预算调出资金、转移性支出等2.9亿元，支出合计8.7亿元。

市本级国有资本经营预算收入6.8亿元，下降71%，加上年结转等1.5亿元，收入合计8.3亿元。支出5.6亿元，下降24.3%，加向一般公共预算调出资金、转移性支出等2.7亿元，支出合计8.3亿元。

国有资本经营预算收支变动的主要原因是：2023年华润集团并购昆明煤气集团，安居集团并购佳湖地产的产权转让收入为一次性收入，拉高了基数，预计2024产权转让收入大幅减少，预期收入下降；相应减少对国有企业资本性支出，预期支出下降。

4．社会保险基金预算

全市社会保险基金预算收入合计255.7亿元，下降6%。支出合计228.4亿元，下降3.8%。收支相抵，当年结余27.3亿元，加上年滚存结余530.6亿元，减去失业保险和工伤保险划转省级管理的23.5亿元，年末结余534.4亿元。

社会保险基金预算收支变动的主要原因：2024年，失业保险和工伤保险提高统筹级次，由省级统收统支，市级不再进行报告，导致2024年社会保险基金收支预算同比下降；剔除失业保险和工伤保险的影响，全市2024年社会保险基金预算收入增长2.7%，支出增长7.9%。

5．市级其他地区2024年预算草案

高新区。一般公共预算收入23.6亿元，增长3.5%；支出11.1亿元，下降6.8%。政府性基金收入7.3亿元；支出7.2亿元。

经开区。一般公共预算收入41.2亿元，增长4.8%；支出28.1亿元，增长7.2%。政府性基金收入3.9亿元；支出3.3亿元。

滇池度假区。一般公共预算收入15.2亿元，增长3%；支出11.1亿元，下降0.3%。政府性基金收入5.9亿元；支出4.3亿元。

阳宗海风景区。一般公共预算收入6.5亿元，增长4.4%；支出8.5亿元，增长1%。政府性基金收入6亿元；支出4.5亿元。

滇中新区本级。一般公共预算收入31.5亿元，增长4.6%；支出26.5亿元，增长7.8%。政府性基金收入40.1亿元；支出42.2亿元。

磨憨合作区。一般公共预算收入1.1亿元，增长62.1%；支出17.9亿元，增长21%。政府性基金收入7.2亿元；支出7.3亿元。

根据《中华人民共和国预算法》第五十四条规定，在预算年度开始后、市人民代表大会批准本预算草案前，市财政已提前下达部分上年结转的支出、部分必需的基本支出和项目支出。同时，对下转移支付按上年执行数一定比例提前下达，保障经济社会稳定发展。

（三）2024年市本级财政主要支出政策及重点安排

1．着力强统筹、增动力，服务高质量经济发展

落实积极的财政政策。适度加力、提质增效，保持适当支出强度，释放积极信号，支持以多种方式和渠道扩大内需；合理安排政府投资规模，加强项目储备和申报，积极谋划发行专项债券，加快项目实施，支持重点领域补短板，着力提高投资效率；落实国家实施政府和社会资本合作新机制，发挥财政资金带动放大效应，支持社会资本参与新型基础设施等领域建设，充分激发民间投资活力；贯彻落实好结构性减税降费政策，重点支持科技创新和制造业发展，支持经营主体倍增，促进实体经济发展；强化政策协同，加强政策工具创新和协调配合，确保同向发力、形成合力，放大组合效应。

推动现代产业体系建设。安排产业发展资金13.7亿元，坚定不移“大抓产业、主攻工业”，进一步推动“8+N”产业链体系建设，提升科技创新能力，促进传统产业优化升级和新兴产业培育壮大。优化财政投入方式，充分运用产业投资基金，大力支持培育壮大数字经济、生物医药、新材料、先进装备制造、稀贵金属等战略性新兴产业，加快传统产业数字化转型，打造现代产业集群。服务园区标准化建设，保障承接产业转移园区建设。完善财政扶持政策，支持专家人才引进培养，促进优势产业人才集聚，推动“人才强市”战略。强化企业创新主体地位，突出财政科技资金的引导放大作用，带动全社会研发经费投入。

促进商贸服务业发展。安排商贸服务资金14.4亿元，支持招商引资，促进内外贸发展，做大开发平台。支持消费提质升级，培育壮大新型消费，促进服务业发展。安排10亿元支持磨憨国际口岸城市建设，支持道路、管网等基础设施和市政配套设施建设，保障产业园区重点项目，提升规划建设管理水平。支持自贸试验区昆明片区、综合保税区等建设，保障办好会展活动和外事交流，增强开放发展新动能。

2．着力夯基础、稳支撑，支持高品质城乡建设

不断完善基础设施。安排34.6亿元用于“五网”综合交通和重点基本建设项目。支持高速公路、轨道交通、农村公路、市政道路、铁路枢纽等建设，保障机场运营补贴，夯实辐射中心基础。支持新体育中心建设、引水工程建设、滇池绿道等重点项目，安排项目前期经费，推进项目尽快落地开工，扩大有效投资。

提升城市功能品质。安排14.9亿元用于城乡发展建设，支持城市品质提升七大工程，高质量建设公园城市。支持城乡公交、保障性住房、主城区雨污分流治理、垃圾收运处置等，优化完善城市功能设施，提升城市综合承载力。支持城市照明及景观绿化、滇池绿道等，高标准编制城市发展规划，推进市容市貌改造升级。

持续推动乡村振兴。安排5.7亿元用于巩固拓展脱贫攻坚成果和推进乡村振兴，促进城乡融合发展。完善乡村基础设施，支持高标准农田建设、农业保险补助，保障粮食安全。支持滇池沿岸重点乡村改造提升，实用性村庄规划，改善农村人居环境。加大农业产业扶持、加强农业科技创新投入，加快推进农业现代化。

服务生态文明建设。安排10.2亿元用于生态环境建设，争创全国生态文明建设示范市。支持高原湖泊治理、污水处理、大气和土壤污染防治、重点水资源保护等项目，深入推进环境污染防治。保障山水林田湖草生态保护修复、历史遗留矿山生态修复，持续改善生态环境。支持发展方式绿色转型，鼓励节水节能，加快推动生态优势不断转化为发展优势。

3．着力惠民生、上台阶，保障高效率公共服务

兜牢基本民生底线。安排社会保障和就业资金30.9亿元，用于退役军人就业创业安置、城乡低保、城乡居民基本养老保险补助、大学生就业创业等项目。强化对高校毕业生、退役军人、城镇就业困难人员等重点群体就业创业帮扶，持续援企稳岗、保障职业技能培训，支持新就业形态。落实退役士兵、优抚对象等人员社会保障政策，完善低保、残疾人、特困人员等群体的社会保障机制。持续支持全民参保计划，强化“一老一小”服务，织密扎牢民生保护网。

促进教育文旅发展。安排教育资金17.1亿元，落实教育投入“两个只增不减”要求，支持教育高质量发展三年行动，办好人民满意教育。落实学生资助政策，保障教师队伍及人才培养引进，推进学前教育普及普惠、义务教育优质均衡，促进职业学校办学条件达标，支持各类学校高质量发展。安排文化旅游体育与传媒资金2.3亿元，创新“基层公共文化服务包”，推动文旅产业发展，保障重要体育品牌赛事举办，扩大公共文化体育服务供给。

加强医疗卫生服务。安排医疗卫生健康资金24.8亿元，支持“健康昆明”建设。落实城乡居民基本医疗保险财政补助、基本公共卫生服务补助、长期护理保险补助、城乡医疗救助，提升医疗保障水平。推动公立医院综合改革发展，保障采供血工作，完善公共卫生服务体系建设财政保障机制。加大医疗救治基建及设施设备投入，支持市二院新院建设、市疾病预防控制中心能力提升工程等。

提升社会治理效能。安排社会综合治理资金7.4亿元，巩固拓展市域社会治理现代化试点成果。支持扫黑除恶、禁毒、反恐维稳等，加强社会治安综合治理。保障安全生产、食品药品监管、数字交通智慧交管、组织及服务能力建设、民族团结进步示范市建设等重点工作，建设更高水平的“平安昆明”。保障应急物资储备、粮油储备补贴、公共消防设施购置，提升综合性防灾减灾救灾能力。

4．着力防风险、守底线，筑牢高水平安全堤坝

保障基层财政平稳运行。强化“三保”预算编制源头管控，精准、足额、优先保障“三保”支出。加强库款保障水平监测，及时评估风险，规范有序调度资金，保障“三保”支出需要。完善预算执行监测和风险防范处置机制，督促县级落实主体责任，坚持应保尽保、严控提标扩围，严防“三保”风险。安排市对下财力性转移支付13亿元，强化财力薄弱地区的资金保障。贯彻落实省级高质量发展转移支付奖补、税收增量留用等政策，努力缓解基层财政困难，激励各县区千方百计发展经济、培育财源，提升财政保障能力。

守住政府债务风险防线。市本级共计安排166.1亿元用于偿还政府债务本息，其中：再融资债券偿还104.3亿元，预算安排偿还61.8亿元。严格偿债计划管理，积极统筹预算安排、土地收入等，拓宽偿债资金来源，有效化解政府债务。严格偿债计划管理，压实化债主体责任，落实落细债务到期预警机制，及时研判和处置，切实防范债务逾期风险。深入开展财政承受能力评估，规范政府举债融资行为，严防违法违规融资。坚持疏堵结合，严格新增专项债券项目审核，管好用好专项债券资金。

四、完成2024年预算目标的主要措施

（一）坚持长短施策，促进财政收入稳定增长

长期：一要坚定不移抓产业。围绕昆明本地产业、资源、区位等特色优势，加大招商引资力度，支持做大做强装备制造、生物医药、新材料、绿色能源、数字经济等新兴产业，尽快摆脱主城五区产业空心化、全市财政收入过度依赖房地产业的现状；强化项目要素保障、全程服务，重点支持已具备开工条件和已投产未达产的重大项目；围绕降低企业经营成本，持续优化营商环境。二要积极向上争支持。抓住机遇，吃透政策，紧扣上级政策支持方向和重点领域，精准谋划项目，强化项目储备，加强部门间沟通协调，做好项目前期工作，积极向上汇报对接，争取“项目进规划、资金进盘子”，争取球探足球比分_球探体育—激情直播赢盈中上级资金和政策支持我市发展。

短期：一要全力以赴强征管。严格执收管理，加强重点税源监控，规范非税收入征管，坚决堵住征管漏洞。注重财税协同，加强沟通协调、信息共享，强化收入形势分析、预期管理、动态监测和研判调度，挖掘存量、培育增量，确保完成收入预期目标。二要深度盘活强统筹。加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算，以及地方政府债券资金与其他财政资金的统筹力度。加快土地出让进度，强化土地出让资金统筹。加大闲置资产、资源、资金统筹调剂力度，加强结转结余资金和财政往来款管理，加快推进行政事业单位各类国有资产、资源、资金盘活利用。

（二）坚持有保有压，强化重点支出保障能力

一是压减一般降成本。严格落实过紧日子要求，切实硬化预算管理，压减非刚性、非重点支出，硬化预算约束，严控行政运行成本。严控人员支出，锁定编外聘用人员规模和经费支出基数，严格落实只减不增要求，严禁机关事业单位自行聘用工作人员，应由本单位正常履职的工作事项，不得向社会力量购买服务，严禁通过政府购买服务变相增加工作人员。严控日常运转经费，大力推进节约型机关建设。严控“三公”经费，坚决落实“三公”经费预算只减不增要求。严控会议费、培训费，实行会议、培训年度计划管理，未列入计划的原则上不得召开和举办，严禁使用会议费和培训费购置日常办公设备，严禁列支与会议、培训无关的任何费用。

二是调整优化保重点。持续推进零基预算改革，不断完善财政资金“能进能出”机制，打破“基数”管理模式和支出固化格局，用好增量、盘活存量、保障重点，集中财力办大事。坚持“三保”支出在预算安排中的优先顺序，全面落实政府债务还本付息责任，牢牢守住不发生系统性区域性风险底线。尽力而为、量力而行，集中财力助企纾困和保障民生，保障市委、市政府中心工作和重点任务。

（三）坚持内外结合，全面提升财政管理效能

一是强化内部管理。深化预算绩效管理，健全事前绩效评估制度，将绩效目标实现程度作为财政评价的重点，强化结果运用，切实发挥财政资金效益。深入开展行政事业单位内控检查，压实单位内部监督主体责任。全面梳理专项资金使用、专项债券管理、政府债务化解等重点领域存在的问题，及时查漏补缺，从源头上防范问题发生。持续推进作风革命效能建设，奋力完成当好排头兵三年行动目标任务，全面提升财政管理水平。

二是强化外部监督。持续深化“清廉云南”建设昆明实践，推进财政资金监管“清源行动”。加大预决算公开力度，提高财政工作透明度，广泛接受社会监督。加大财会监督力度，推动构建“财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、中介机构执业监督、行业协会自律监督”的财会监督体系，推进财会监督与纪检监督、人大法定监督、政协民主监督、审计监督等各类监督贯通协同，形成合力。将财会监督成果作为预算管理、政策调整、资金安排、制度建设的重要依据，堵塞管理漏洞，全面提升财政治理效能。

各位代表，路虽远、行则将至，事虽难、做则必成！我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，矢志不渝沿着习近平总书记指引的方向奋勇前进，在市委、市政府的领导下，在市人大、市政协的监督指导下，坚定信心、团结奋斗、苦干实干、奋勇向前，扎实做好财政各项工作，全力完成年度目标任务，奋力推进昆明社会主义现代化建设迈上新台阶！

以上报告，请予审查。

名 词 解 释

1．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2．政府性基金预算：对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3．国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对国有资本收益作出支出安排的收支预算。应按照收支平衡的原则编制，不列赤字，并安排资金调入一般公共预算。

4．社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。

5．预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。

6．预备费：是指按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置的、用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。各级预备费的动用方案，由本级政府财政部门提出，报本级政府决定。

7．全市、市级和市本级：全市包括市级和14个县（市）区。市级包括市本级、高新、度假、经开、阳宗海、滇中新区本级、磨憨—磨丁经济合作区。

8．增值税留抵退税政策：自2019年4月1日起试行增值税期末留抵退税制度，对于满足一定条件的企业可以申请退还增量留抵退税额。2022年党中央、国务院决定实施更大力度增值税留抵退税政策，扩大退还增值税增量留抵退税额政策范围，放宽小微企业增量留抵退税条件，将增量留抵退税额退还比例由60%提高至100%，并一次性退还存量留抵退税额。

9．政府债券：指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由地方政府财政部门发行并办理还本付息和支付发行费的政府债券。

10．县级“三保”：指县级“保基本民生、保工资、保运转”，坚持“县级为主、市级帮扶、省级兜底”的原则，压实县级主体责任，强化市级帮扶责任。

监督索引号53010003000010111

昆明市2023年地方财政预算执行情况和2024年地方财政预算附表20240209103438476